Bericht über den Stand der Produkte

Der letzte Produktbericht des Jahres 2008 mit den Daten des Monates Oktober 2008 wurde am 3. Dezember 2008 im Kreisausschuss unter Vorlage-Nr. 164/2008 vorgestellt. Nachdem nunmehr alle Buchungen für das Jahr 2008 abgeschlossen sind, ergeht ein Bericht über den Jahresabschluss der Entwicklung der Produkte.

Die beigefügte Übersicht weist im Finanzbereich die Produktbudgets und das Endergebnis aus. Dem Ergebnis gegenübergestellt ist die Prognose zum Endergebnis aus dem Oktober-Bericht. Die Abweichung stellt die Differenz zwischen Plan und dem Endergebnis dar. Bei Vergleich ist festzustellen, dass die Prognosen des Oktober-Berichtes meist annähernd dem Jahresergebnis entsprechen. Lediglich im Budget der Zentralen Vergabestelle ist eine Abweichung zu verzeichnen.

Im Leistungsbereich stellt der Stand 31.12.2008 die Jahresleistungsmenge dar. Hier ist festzustellen, dass die mit Oktober-Bericht prognostizierten Leistungsmengen dem Jahresergebnis sehr nahe kommen.

Nachfolgend wird hauptsächlich auf nennenswerte Veränderungen gegenüber dem Oktober-Bericht eingegangen.

Im Produktgruppenbudget des Fachdienstes 25 – Straßenbau – tritt eine Verbesserung um rund 249.000 € ein und liegt damit um rund 40.000 € unter der Oktober-Prognose. Hauptauslöser dafür ist das Produkt Kreisstraßenunterhaltung. Hier konnte ein größerer Auftrag zum Abtrag von Straßenbanketten, entgegen der ursprünglichen Erwartung, noch vor Jahresultimo ausgeführt und abgerechnet werden.

Das Produktgruppenbudget des Fachdienstes 26 – Bau- und Raumordnung – weist eine Verbesserung um rund 2.000 € aus und liegt damit um rund 15.000 € über der Oktober-Prognose. Grund für diese Verbesserung sind die Buchungen zur pauschalen Restebereinigung. Die Kasseneinnahmereste zu diesem Produkt sind deutlich geringer als am Jahresanfang, so dass die prognostizierte Wertberichtigung gegenüber Oktober reduziert werden konnte.

Das Produktgruppenbudget der Zentralen Vergabestelle verzeichnet eine Überschreitung um rund 62.000 € und liegt damit um rund 11.000 € über der im Oktober prognostizierten Überschreitung. Verursacht wird diese durch nicht eingeplante Erstattungen von Personalkostenanteilen an das Budget Altersteilzeit.

Kosten:

Durch die Verbesserung der Produktgruppenbudgets aus der vorstehenden Informationsvorlage entstehen keine Kosten.

Finanzziel für den Finanzplanzeitraum bis 2011 (Fehlbedarfsreduzierung auf 50 Mio. Euro; Kreistagsbeschluss vom 05.03.2008, Vorlage-Nr. 33/2008):

Die Verbesserung der  Produktgruppenbudgets erleichtert das Erreichen des genannten Finanzziels.