Bericht über den Stand der Produkte

Der letzte Produktbericht des Jahres 2008 mit den Daten des Monates Oktober 2008 wurde am 3. Dezember 2008 im Kreisausschuss unter Vorlage-Nr. 164/2008 vorgestellt. Nachdem nunmehr voraussichtlich alle Buchungen für das Jahr 2008 abgeschlossen sind, ergeht ein Bericht über den Jahresabschluss der Entwicklung der Produkte. Es kann zum Zeitpunkt der Vorlagenerstellung nicht ausgeschlossen werden, dass nachträglich noch kleinere Veränderungen durch Korrekturbuchungen erfolgen werden. Diese werden jedoch keine nennenswerten Auswirkungen auf die Produktergebnisse haben.

Die beigefügte Übersicht weist im Finanzbereich die Produktbudgets und das vorläufige Endergebnis aus. Dem Ergebnis gegenübergestellt ist die Prognose zum Endergebnis aus dem Oktober-Bericht. Die Abweichung stellt die Differenz zwischen Plan und vorläufigem Endergebnis dar. Bei Vergleich ist festzustellen, dass die Prognosen des Oktober-Berichtes zumeist schon sehr genau dem Jahresergebnis entsprechen.

Im Leistungsbereich stellt der Stand 31.12.2008 die Jahresleistungsmenge dar. Hier ist festzustellen, dass die mit Oktober-Bericht prognostizierten Leistungsmengen größtenteils sogar überschritten worden sind. Abweichungen gegenüber den Planwerten sind darauf zurückzuführen, dass die Planmengen mangels genauerer früherer Aufzeichnungen häufig noch geschätzt worden sind.

Im Produktgruppenbudget des Fachdienstes 34 – Jugendamt – ergibt sich eine Überschreitung um rund 1.000.000 €. Damit ist gegenüber dem Oktober-Bericht eine Verschlechterung um rund 350.000 € eingetreten.

Im Produkt 3410100034 – Unterhaltsvorschuss - ist eine Verschlechterung um rund 110.000 € gegenüber der Oktober-Prognose eingetreten, da durch geringere Zahlungseingänge die Kasseneinnahmereste von rund 2.080.000 € auf mittlerweile 2.290.000 € gestiegen sind. Da durch die steigenden Reste damit zu rechnen ist, dass steigende Beträge nicht beizutreiben sind, war die pauschale Restebereinigung um 159.000 € zu erhöhen. Dadurch werden die zu erwartenden Einnahmen rechnerisch reduziert.

Im Produkt 3610100034 – Förderung von Kindern in Tageseinrichtungen und in Tagespflege – ist gegenüber dem Oktober-Bericht eine Steigerung um rund 315.000 € zu verzeichnen. Dieses ist darauf zurückzuführen, dass im November und Dezember 2008 insgesamt noch rund 330.000 € an Betriebskostenzuschüssen für Krippen an die Gemeinden Vechelde und Wendeburg sowie die Stadt Peine gezahlt worden sind.

Kosten:

Durch die Produktbudgetüberschreitung aus der vorstehenden Informationsvorlage entstehen Kosten in Höhe von rund 1 Mio. Euro.

Finanzziel für den Finanzplanzeitraum bis 2011 (Fehlbedarfsreduzierung auf 50 Mio. Euro; Kreistagsbeschluss vom 05.03.2008, Vorlage-Nr. 33/2008):

Die Produktbudgetüberschreitung erschwert das Erreichen des genannten Finanzziels nicht, da die Auswirkungen bereits im Produktbudget des Jahres 2009 eingeplant sind und daher bereits im Finanzplanzeitraum berücksichtigt sind.