Informationsvorlage - 2025/079

Inhaltsbeschreibung:

Für das Haushaltsjahr 2024 wurden alle Buchungen abschließend vorgenommen.

Im Gesamthaushalt 2024 wurde ein jahresbezogenes Defizit von 23.290.000 € geplant. Gegenüber der Planung ergibt sich eine Verbesserung in Höhe von 5.300.414 €, so dass ein negatives Jahresergebnis von 17.989.586 € zu verzeichnen ist.

Im Teilhaushalt/Budget 1 für das Dezernat „Zentrale Verwaltung, Ordnung, Recht“ ist eine Verbesserung des Budgets von 3.577.932 € zu verzeichnen.

Im FD 19 „Schule, Kultur, Sport“ ist eine Budgetunterschreitung in Höhe von 3.049.616 € zu verzeichnen.

Im Produkt 21201 „Schulverwaltung Hauptschulen“ wurde das Produktbudget eingehalten.

Das Budget des Produktes 21301 „Schulverwaltung Grund- und Hauptschulen“ weist ein um rd. 43.976 € besseres Ergebnis aus als geplant. Ursächlich hierfür ist insbesondere eine deutlich höhere Betriebskostenerstattung für die Grund- und Hauptschule in Ilsede.

Im Produkt 21501 „Schulverwaltung Realschulen“ wurde das Produktbudget eingehalten.

Das Produkt 21601 „Schulverwaltung Haupt- und Realschulen; Oberschule“ verzeichnet eine Budgetüberschreitung von rd. 32.494 €. Diese resultiert im Wesentlichen aus höheren Sachkosten und deutlich höheren Abschreibungen auf Betriebs- und Geschäftsausstattung.

Im Produkt 21701 „Schulverwaltung Gymnasien“ konnte trotz etwa 291.048 € höherer Abschreibungen (insbesondere Abschreibungen auf Betriebs- und Geschäftsausstattung) durch deutlich höhere Erträge (im Wesentlichen aus Auflösungen von Sonderposten aus Investitionszuwendungen) und geringeren Sachaufwendungen (insbesondere bei Mieten und Pachten, sowie Anteilige Betriebskostenerstattungen für Nutzung von Sportstätten) eine Budgetverbesserung von rd. 113.886 € erreicht werden.

Im Produkt 21801 „Schulverwaltung Gesamtschulen“ ergibt sich eine Budgetunterschreitung in Höhe von rd. 260.354 €. Obwohl etwa rd. 160.000 € höhere Abschreibungen (insbesondere Abschreibungen auf Betriebs- und Geschäftsausstattung) entstanden sind, sorgen gleichzeitig um rd. 280.000 € höhere Erträge und rd. 100.000 € geringere Sachaufwendungen für eine deutliche Budgetverbesserung. Die höheren Erträge resultieren insbesondere aus höheren Erträgen aus der Auflösung von Sonderposten aus Investitionszuweisungen. Die geringeren Aufwendungen ergeben sich im Wesentlichen aus geringen Aufwendungen für Geräte, Ausstattungen und Gebrauchsgegenstände.

Das Budget im Produkt 22101 „Schulverwaltung Förderschulen“ wurde eingehalten.

Das Produkt 23101 „Schulverwaltung berufsbildende Schulen“ schließt mit einer Budgetunterschreitung in Höhe von rd. 267.667 € ab. Neben höheren Erträgen wegen Inanspruchnahme oder Herabsetzung von Rückstellungen sind geringere Personalkosten als geplant ursächlich für diese Verbesserung.

Im Produkt 24101 „Schülerbeförderung“ wurde eine Budgetverbesserung in Höhe von rd. 1.030.495 € erzielt. Diese resultiert insbesondere aus deutlich geringere Kosten für die Beförderung behinderter Schüler an. Der Ansatz wurde in der Planung sehr hoch angesetzte, da die freigestellte Schülerbeförderung neu ausgeschrieben wurde. Letztlich fielen die Ausschreibungsergebnisse moderater aus, als angenommen.

Das Produkt 24301 „Allgemeine Schulverwaltung“ schließt mit einer Budgetunterschreitung von rd. 1.131.313 € ab. Die wesentlichen Gründe hierfür liegen in geringeren Personal- und Sachaufwendungen. Da bei der Haushaltsaufstellung nicht immer planbar bzw. absehbar ist, was im folgenden Jahr notwendig wird, werden bei diesem Produkt vorsorglich Mittel eingestellt, um handlungsfähig zu sein. Weiter wurden neben höheren Erträgen aus der Zuweisung für laufenden Zwecke vom Land auch Mittel aus dem Digitalpakt für Personal im EDV-Bereich gewährt.

Das Budget im Produkt 24302 „Kreismedienzentrum“ wurde eingehalten.

Eine Budgetunterschreitung von rd. 35.225 € ist im Produkt 25201 „Kreismuseum“ zu verzeichnen. Diese Verbesserung resultiert trotz höherer Personalaufwendungen im Wesentlichen aus Einsparungen bei den Sachaufwendungen (u. a. keine Kosten für Konzeption Bauernhausmuseum Bortfeld).

Das Budget des Produktes 25202 „Archiv“ schließt mit einer Budgetverbesserung von rd. 43.136 € ab. Die Verbesserung resultiert aus geringeren Personal- und Sachaufwendungen.

Das Budget im Produkt 28101 „Heimatpflege“ wurde eingehalten.

Im Produkt 35171 „Schulsozialarbeit“ wurde eine Budgetverbesserung aufgrund geringerer Personalaufwendungen in Höhe von rd. 83.788 € erzielt.

Im Produkt 42101 „Sportförderung“ konnte das geplante Budget eingehalten werden.

Im Produkt 42401 „Sportstätten und Bäder“ ergibt sich insbesondere aufgrund höherer Erträge aus inneren Verrechnungen (Erstattungen aus der Nutzung der Hallenbäder Ilsede und Vechelde durch die verschiedenen kreiseigenen Schulen – dazugehörige Aufwendungen sind in den entsprechenden Schulprodukten dargestellt) und höherer Badeentgelte und geringerer Sachaufwendungen (z. B. geringere Kosten für die Unterhaltung von Geräten, Ausstattungs- und Gebrauchsgegenständen) eine Budgetverbesserung um rd. 81.988 €.

Die definierten operationalen Produktziele wurden zum Jahresende erreicht, teilweise sogar überschritten.

Ziele / Wirkungen:

entfällt

Ressourceneinsatz:

entfällt

Schlussfolgerung:

entfällt